寧強(qiáng)縣 2018 年政府財(cái)政決算公開

寧強(qiáng)縣 2018 年財(cái)政決算情況的報(bào)告

（草案）

一、2018 年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

按照漢中市財(cái)政局《關(guān)于2018 年度市級(jí)財(cái)政與縣區(qū)財(cái)政年終結(jié)算有關(guān)事項(xiàng)的通知》（漢財(cái)辦預(yù)〔2019〕93 號(hào)）精神，我縣2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況如下：

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。

2018 年，全縣地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入12,035 萬元，占調(diào)整預(yù)算 12,035 萬元的 100%，剔除“營改增”和收入任務(wù)調(diào)減因素，同口徑增長9.1%。地方一般公共財(cái)政預(yù)算收入中，稅收收入完成 8,370 萬元，增長 13.1%，稅收占比 69.6%；非稅收入完成 3,665 萬元，非稅占比 30.4%。

2018 年，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出 263,861 萬元，占調(diào)整預(yù)算 263,861 萬元的 100%，增長 16.1%，增支 36,684 萬元。具體執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出 24,789 萬元，增長 12.1%；公共安全支出 9,127 萬元，增長 8.8%；教育支出 67,219 萬元，增長 15.9%；科技支出 1,537 萬元，增長 13.4%；文化體育與傳媒支出 4,354 萬元，增長 3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出 38,652 萬元，增長 18.6%； 醫(yī)療衛(wèi)生支出 48,861 萬元，增長 19.4%；節(jié)能環(huán)保支出 11,618 萬元，增長 16.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出 1,118 萬元，增長 2.9%；農(nóng)林水事務(wù)支出 48,645 萬元，增長14.8%；交通運(yùn)輸支出 1,086 萬元，增長 13.7%；資源勘探電力信息支出 643 萬元，增長 109.4%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出 112 萬元，增長 2.8%；國土資源氣象支出 745 萬元，增長 1.2%；住房保障支出 2,684 萬元，增長 6.6%；糧油物資儲(chǔ)備管理等事務(wù)支出 442 萬元，增長 1.1%；國債還本付息支出 2,195 萬元，增長 88.4%；債券發(fā)行費(fèi)用支出 34 萬元，增長 78.9%。

（二）一般公共預(yù)算平衡情況。

2019 年 10 月 24 日，市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2019〕93 號(hào)文件正式批復(fù)了我縣 2018 年公共財(cái)政決算，批復(fù)的決算與縣十七屆人大四次會(huì)議審議通過的公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況基本相同，但稍有變化。主要是結(jié)算時(shí)上級(jí)增加我縣補(bǔ)助收入 456 萬元，減少基金調(diào)入 15 萬元，增加專項(xiàng)上解支出 120 萬元。同時(shí)，根據(jù)地方政府債券管理有關(guān)規(guī)定，將當(dāng)年置換債券 14,850萬元和再融資債券 7,612 萬元同步納入預(yù)算管理，公共財(cái)政預(yù)算收支同時(shí)增加22,462 萬元。2018 年全縣地方財(cái)政收入完成 12,035 萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入 246,253 萬元、一般債券轉(zhuǎn)貸收入 35,262 萬元、上年結(jié)余-8,572 萬元，調(diào)入資金 5,986 萬元，公共財(cái)政總收入 290,964 萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出263,861 萬元、上解支出 4,320萬元，一般債券還本支出 22,462 萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 321 萬元，公共財(cái)政預(yù)算總支出 290,964 萬元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。                

（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。

市財(cái)政局批復(fù)的我縣 2018 年政府性基金決算與縣十七屆人大四次會(huì)議審議通過的政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況基本相同， 但稍有變化。主要是結(jié)算時(shí)上級(jí)減少我縣基金調(diào)入 15 萬元，政府性基金支出增加 15 萬元。同時(shí)，根據(jù)地方政府債券管理有關(guān)規(guī)定，將當(dāng)年置換專項(xiàng)債券 8,191萬元同步納入預(yù)算管理，政府性基金預(yù)算收支同時(shí)增加 8,191 萬元。

2018 年全縣政府性基金預(yù)算收入完成 15,234 萬元，占調(diào)整預(yù)算 100%，上級(jí)下達(dá)政府性基金預(yù)算補(bǔ)助收入2,429 萬元，置換專項(xiàng)債券收入 8,191 萬元，政府性基金預(yù)算總收入 25,854 萬元。全年政府性基金預(yù)算支出 11,677 萬元，占調(diào)整預(yù)算 100%,調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算 5,986 萬元，置換專項(xiàng)債券還本支出 8,191 萬元，政府性基金預(yù)算總支出 25,854 萬元。收支相抵，當(dāng)年收支平衡。

（四）社會(huì)保障基金預(yù)算執(zhí)行情況。

2018 年，縣級(jí)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌管理的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入共計(jì) 64,087 萬元，基金支出共計(jì) 50,238 萬元，基金收支本年結(jié)余13,849 萬元，年末滾存結(jié)余 41,146 萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11,370 萬元，基金支出7,978 萬元，基金收支本年結(jié)余3,392萬元，年末滾存結(jié)余 18,998 萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入 31,670萬元，基金支出 20,303 萬元,基金收支本年結(jié)余 11,367 萬元，年末滾存結(jié)余11,779 萬元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入 21,047 萬元，基金支出 21,957 萬元，基金收支本年結(jié)余-910 萬元，年末滾存結(jié)余 10,369 萬元。

二、2018年財(cái)政工作完成情況

2018 年，我縣緊緊圍繞精準(zhǔn)脫貧、污染防治、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，抓好財(cái)政管理、夯實(shí)收入基礎(chǔ)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、服務(wù)發(fā)展大局，積極推進(jìn)機(jī)制創(chuàng)新，繼續(xù)深化財(cái)稅改革，不斷強(qiáng)化保障職能，在服務(wù)脫貧攻堅(jiān)、改善民生福祉、助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面取得顯著成效。

（一）收入任務(wù)圓滿完成

一是面對(duì)國家減稅降費(fèi)政策性減收因素增多和重點(diǎn)項(xiàng)目稅源銳減等嚴(yán)峻形勢，財(cái)稅部門克難攻堅(jiān)、奮力拼搏，圓滿完成了全年收入目標(biāo)任務(wù)。當(dāng)年完成稅收收入 8,370 萬元，增幅達(dá) 13.1%，凈增 970 萬元，占財(cái)政收入 69.6%，較上年同期增長 9.1 個(gè)百分點(diǎn)；非稅收入完成 3,665 萬元， 同比下降 24.2%，占財(cái)政收入 30.4%，非稅占比較上年同期下降 9.1 個(gè)百分點(diǎn)， 收入結(jié)構(gòu)顯著優(yōu)化，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收入數(shù)量和質(zhì)量雙提升。二是通過努力溝通協(xié)調(diào)， 當(dāng)年降低收入基數(shù) 1,315 萬元，為 2019 年地方財(cái)政收入的可持續(xù)增長奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

（二）保障能力再創(chuàng)新高

一是通過全力爭取，全年新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助 15,559 萬元，其中均衡性轉(zhuǎn)移支付基數(shù)新增 7386 萬元，均創(chuàng)歷年最高水平， 有效緩解了全縣財(cái)政收支矛盾，確保了增人增資、公車改革、脫貧攻堅(jiān)、生態(tài)環(huán)保等各項(xiàng)民生重點(diǎn)支出需要。二是全縣爭取到位轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助規(guī)模取得新突破， 一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助雙雙突破十億元大關(guān)，總量達(dá)到246,253 萬元，增長 19.4%，凈增 40,028 萬元，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金保障。三是全年累計(jì)爭取到位債券資金 43,453 萬元，同比增長 70.4%。其中：再融資債券 10,943 萬元；新增債券 12,800 萬元，同比增長 60%， 凈增 4,800 萬元；置換債券 19,710 萬元，同比增長 12.6%，凈增 2,202 萬元， 有效緩解了我縣政府債務(wù)償債壓力，防范和化解了政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保了扶貧、交通、住建、教育等各項(xiàng)民生重點(diǎn)工程順利實(shí)施。

（三）脫貧攻堅(jiān)扎實(shí)推進(jìn)

一是嚴(yán)格落實(shí)上級(jí)“不低于地方一般預(yù)算收入2%的比例安排專項(xiàng)扶貧資金，并確保每年增長不低于 20%”的要求，足額安排縣級(jí)扶貧配套資金 3,860 萬元。二是認(rèn)真執(zhí)行《寧強(qiáng)縣 2018 年度統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案》，全年累計(jì)整合各項(xiàng)涉農(nóng)資金 35,744.91 萬元。同時(shí)，在縣財(cái)政非常困難的情況下，安排縣級(jí)扶貧專項(xiàng)資金 14,468 萬元，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)強(qiáng)的資金保障。三是積極配合，主動(dòng)溝通，努力協(xié)調(diào)，確保了省市各項(xiàng)扶貧檢查和驗(yàn)收順利通過。

（四）經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展

一產(chǎn)方面，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金 2,280 萬元，扶持生豬、茶葉、中藥材、食用菌、煙葉等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)不斷發(fā)展壯大，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。二產(chǎn)方面，安排工業(yè)發(fā)展和招商引資專項(xiàng)資金439 萬元，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展壯大；投入應(yīng)急轉(zhuǎn)貸資金 300 萬元，著力解決企業(yè)融資難問題；整合“助保貸”等資金 1,660 萬元，投入恒達(dá)融資擔(dān)保公司，撬動(dòng)銀行為企業(yè)發(fā)放貸款 11,630 萬元。三產(chǎn)方面，投入資金 1,241 萬元，重點(diǎn)支持青木川古鎮(zhèn)、漢水源森林公園建設(shè)及旅游宣傳營銷；投入資金 224 萬元，大力實(shí)施“寬帶鄉(xiāng)村”和羌州女子創(chuàng)業(yè)就業(yè)孵化基地暨社區(qū)工廠示范園建設(shè)，加快培育經(jīng)濟(jì)新動(dòng)力。

（五）服務(wù)水平持續(xù)提升

全年民生支出 22.7 億元，占財(cái)政支出 86%，各項(xiàng)“提標(biāo)、擴(kuò)面、新增”政策全部落實(shí)到位。教育方面，累計(jì)支出 67,219 萬元， 教育相關(guān)政策和全覆蓋經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制全面落實(shí)，城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展深入推進(jìn)。文化體育方面，累計(jì)支出 4,354 萬元，用于文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、村級(jí)文化場所建設(shè)、“三館一站”免費(fèi)開放以及各項(xiàng)文體活動(dòng)的開展，進(jìn)一步豐富了群眾文化體育生活。社會(huì)保障方面，累計(jì)支出 38,652 萬元，確保了城鄉(xiāng)低保等社會(huì)救助對(duì)象生活補(bǔ)助、高齡老人津貼等按時(shí)發(fā)放，為社會(huì)和諧穩(wěn)定奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。醫(yī)療衛(wèi)生方面，累計(jì)支出 48,861 萬元，主要用于落實(shí)藥品零差率銷售、村醫(yī)養(yǎng)老、醫(yī)療補(bǔ)助和救助等政策，全縣基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力和群眾健康水平大幅提升。農(nóng)村事務(wù)方面，及時(shí)發(fā)放各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼 9,201 萬元；撥付扶貧搬遷、美麗鄉(xiāng)村等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金 1,634 萬元，爭取革命老區(qū)建設(shè)和“一事一議”資金 1,541 萬元，實(shí)施項(xiàng)目 29 個(gè)，極大地改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活環(huán)境。交通運(yùn)輸方面，累計(jì)支出 1,086 萬元，縣鎮(zhèn)村交通狀況有效改善，道路安全暢通。生態(tài)環(huán)保方面，累計(jì)支出 11,618 萬元，大力實(shí)施污水和垃圾處理、環(huán)保督察整改、污染源普查、突發(fā)環(huán)保事件應(yīng)急物資儲(chǔ)備和處置、礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理、秸稈禁燒、植被恢復(fù)等生態(tài)環(huán)境治理工程, 著力保護(hù)全縣天藍(lán)、地綠、水凈的優(yōu)美人居環(huán)境。

（六）依法理財(cái)成效顯著

認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，完善政府預(yù)算體系， 細(xì)化預(yù)算編制，全面預(yù)算公開。深入推進(jìn)績效管理，財(cái)政資金投入項(xiàng)目全部納入績效評(píng)價(jià)范圍。國庫集中支付實(shí)現(xiàn)全覆蓋，財(cái)政資金全部上線運(yùn)行。公務(wù)卡結(jié)算資金達(dá)到 3,619 萬元，增長 142.4%。及時(shí)清理撤銷不合規(guī)專戶 5 個(gè)，專戶管理更加規(guī)范。非稅征管網(wǎng)絡(luò)化管理全面推行。政府采購預(yù)算、政府購買服務(wù)預(yù)算等改革穩(wěn)步推進(jìn)。深入開展財(cái)政專項(xiàng)資金監(jiān)督檢查，確保資金安全和使用效益。政府采購更加規(guī)范，申報(bào)采購金額 12,569.83 萬元，節(jié)約資金 1,300.35 萬元，節(jié)支率 10.35%。財(cái)政投資評(píng)審成效顯著，完成了 167 個(gè)項(xiàng)目 69,295.91 萬元資金評(píng)審，審減資金 3,469.2 萬元，審減率 5.01%。積極配合上級(jí)各類審計(jì)、驗(yàn)收、巡視和檢查，主動(dòng)協(xié)調(diào)溝通，將不利因素減少到了最低。

三、重點(diǎn)支出績效和專項(xiàng)資金使用情況

（一）重點(diǎn)支出及績效情況

年初預(yù)算安排重點(diǎn)支出 12,720 萬元，累計(jì)撥付 12,717 萬元。其中：撥付資金 818 萬元，用于秦嶺生態(tài)專項(xiàng)整治、電力線路遷改、道路建設(shè)等重大項(xiàng)目前期，確保了全縣重點(diǎn)工作順利開展。撥付資金471 萬元，用于扶持茶葉、煙葉、中藥材等農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。撥付資金 942 萬元，用于美麗鄉(xiāng)村、礦山環(huán)境治理、垃圾場環(huán)保督察整改、秸稈禁燒和環(huán)境事件應(yīng)急物資儲(chǔ)備等生態(tài)環(huán)保支出，群眾生產(chǎn)生活環(huán)境得到了極大地改善。撥付資金 395 萬元，用于工業(yè)經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì)和招商引資等支出，有力地推動(dòng)了全縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展和招商引資工作順利開展。撥付資金 1,123 萬元， 用于文化旅游宣傳和羌博園、青木川等旅游項(xiàng)目開發(fā)建設(shè)，我縣全域旅游呈良好 發(fā)展態(tài)勢。撥付資金 2,629 萬元，用于兌現(xiàn) 2017 年度目標(biāo)責(zé)任考核獎(jiǎng)勵(lì)，全縣干部職工干事創(chuàng)業(yè)的積極性得到進(jìn)一步提升。撥付資金 5,054 萬元，用于貧困村衛(wèi)生室建設(shè)、貧困人口新農(nóng)合補(bǔ)助、貧困退出村水質(zhì)檢測、小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展等扶貧支出，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。撥付資金1,285 萬元，主要用于信訪維穩(wěn)、困難群眾慰問和補(bǔ)助、農(nóng)村戶籍人員和保惠公司退休職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)建設(shè)用地增減掛鉤和礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理等支出， 確保了全縣各項(xiàng)工作順利開展。

（二）專項(xiàng)資金管理使用情況

2018 年，上級(jí)下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金， 已全部按規(guī)定的時(shí)間和程序撥付到相關(guān)部門單位。專項(xiàng)資金全部實(shí)行指標(biāo)管理、集中支付、專賬核算和報(bào)賬制管理。同時(shí)，全面實(shí)施績效管理，持續(xù)加強(qiáng)資金監(jiān)督檢查和跟蹤問效，確保了資金安全和使用效益。

（三）上級(jí)補(bǔ)助資金安排使用情況

2018 年，上級(jí)下達(dá)我縣各類補(bǔ)助246,253 萬元，減去專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助及其他補(bǔ)助支出，當(dāng)年實(shí)際可安排支出的補(bǔ)助為 109,693 萬元。我們嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，安排人員經(jīng)費(fèi) 83,572 萬元；安排機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi) 2,639 萬元；安排民生配套支出19,162 萬元；安排上解上級(jí)支出 4,320 萬元。

寧強(qiáng)縣 2018 年政府決算說明

第一部分寧強(qiáng)縣 2018 年轉(zhuǎn)移支付執(zhí)行情況說明

一、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2018 年上級(jí)累計(jì)下達(dá)我縣一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助共計(jì)246,253 萬元，其中：返還性收入 1,755 萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入 149,074 萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 95,424 萬元。具體如下：

（一）返還性收入1,755萬元

主要包括：所得稅基數(shù)返還收入68萬元、成品油稅費(fèi)改革稅收返還 8 萬元，消費(fèi)稅和增值稅稅收返還收入 711 萬元、增值稅“五五分享”稅收返還 968 萬元。由縣政府統(tǒng)籌安排用于全縣機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出等。

（二）一般性轉(zhuǎn)移支付收入 149,074萬元

主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入71,411萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入 10,043萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入 5,038萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1,060萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入6,693萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入6,214 萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付收入14,780 萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入 1,252 萬元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金 171 萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入 6,947萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入 13,765 萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入 1,271 萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入10,429 萬元。由縣政府統(tǒng)籌安排，用于全縣人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生支出及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 95,424 萬元

2018 年，上級(jí)下達(dá)我縣專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入 95,424 萬元，我縣嚴(yán)格按照上級(jí)指標(biāo)文件要求，堅(jiān)持專款專用，專項(xiàng)用于指定領(lǐng)域及項(xiàng)目。主要用于：一般公共服務(wù) 256 萬元，國防 44 萬元，公共安全 13 萬元，教育 31,836 萬元，科學(xué)技術(shù) 79 萬元，文化體育與傳媒 817 萬元，社會(huì)保障和就業(yè) 11,959 萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育 7,668 萬元，節(jié)能環(huán)保 6,496 萬元，城鄉(xiāng)社區(qū) 693 萬元，農(nóng)林水 26,315萬元，交通運(yùn)輸 1,086 萬元，資源勘探信息 632 萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè) 2,016 萬元，國土海洋氣象等 745 萬元，住房保障 4,769 萬元。

2018 年我縣無對(duì)下一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付支出。

二、政府性基金預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2018 年，上級(jí)累計(jì)下達(dá)我縣政府性基金轉(zhuǎn)移支付收入 2,429 萬元，已全部按下達(dá)的項(xiàng)目和用途安排支出。其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出 597 萬元，主要用于大中型水庫移民后期扶持、移民補(bǔ)助及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展等；農(nóng)林水支出920 萬元，主要用于大中型水庫庫區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展、地方重大水利工程建設(shè)等；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 40 萬元，主要用于地方旅游項(xiàng)目開發(fā)；其他支出872 萬元，主要用于福利彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費(fèi)支出及社會(huì)福利、體育事業(yè)、教育事業(yè)、殘疾人事業(yè)等的彩票公益金支出。

2018 年，我縣無對(duì)下轉(zhuǎn)移支付支出。

三、國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付情況說明

2018 年，我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算。

第二部分寧強(qiáng)縣 2018 年舉借債務(wù)情況說明

2018 年 11 月 26 日，市財(cái)政局以漢財(cái)辦預(yù)〔2018〕90 號(hào)文件下達(dá)我縣 2018年度債務(wù)限額 128,686 萬元，其中：一般債務(wù) 118,996 萬元，專項(xiàng)債務(wù) 9,690 萬元。

近年來，我縣逐步完善債務(wù)管理制度，建立了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解規(guī)劃，同時(shí)嚴(yán)格預(yù)算管理，強(qiáng)化債務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)管控，積極按要求消化系統(tǒng)內(nèi)存量債務(wù)。截至 2018 年底，全縣已不存在非債券形式存在的政府存量債務(wù)，系統(tǒng)內(nèi)以債券形式存在的政府債務(wù)余額為 108,001 萬元，其中：一般債務(wù)98,572 萬元（一般債券 97,809 萬元，向國際組織借款 763 萬元），專項(xiàng)債務(wù) 9,429 萬元（均為專項(xiàng)債券），均未突破上級(jí)財(cái)政下達(dá)的債務(wù)限額。

2018 年，上級(jí)下達(dá)我縣地方政府債券 43,453 萬元，其中：新增債券 12,800萬元，已全部安排用于脫貧攻堅(jiān)相關(guān)支出；置換債券 19,710 萬元，已全部安排用于置換系統(tǒng)內(nèi)政府存量債務(wù)；再融資債券 10,943 萬元，已全部安排用于償還到期債券。

第三部分寧強(qiáng)縣 2018 年“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明

2018 年度一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出 685 萬元，較上年減少 11 萬元，下降 1.6%，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，節(jié)約行政運(yùn)行成本，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。其中：因公出國（境）費(fèi)用 0 萬元，與上年持平，主要原因是我縣無外事活動(dòng)；公務(wù)用車購置費(fèi) 0 萬元，與上年持平，主要原因是我縣無購車計(jì)劃；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 489 萬元，較上年減少 4 萬元，下降 0.8%，主要原因是我縣嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)用車改革相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)持厲行節(jié)約，加強(qiáng)公務(wù)用車管理， 各部門公務(wù)用車保有量減少，車輛保險(xiǎn)、車輛維修等費(fèi)用減少；公務(wù)接待費(fèi) 196 萬元，較上年減少 7 萬元，下降 0.3%，主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定及公務(wù)接待費(fèi)管理辦法，堅(jiān)持厲行節(jié)約，嚴(yán)控接待批次與人次。

與 2018 年年初“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù) 687 萬元比較，實(shí)際“三公經(jīng)費(fèi)”支出減少 2 萬元，下降 0.3%。主要是：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)減少 1 萬元，下降 0.2%； 二是公務(wù)接待費(fèi)減少 1 萬元，下降 0.5%。

第四部分寧強(qiáng)縣 2018 年預(yù)算績效工作開展情況說明

我縣以績效管理為主線，堅(jiān)持標(biāo)準(zhǔn)化績效管理理念，逐步建立完善科學(xué)合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，推動(dòng)績效管理工作持續(xù)改進(jìn)和提升。在 2018 年預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行過程中，將所有財(cái)政資金全部納入績效評(píng)價(jià)范圍，要求部門單位必須編制項(xiàng)目和部門整體支出績效目標(biāo)，績效目標(biāo)指向明確、細(xì)化量化、合理可行、相應(yīng)匹配，實(shí)行績效目標(biāo)與預(yù)算同步編報(bào)、同步審核、同步批復(fù)、同步公開。同時(shí)， 不斷強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，優(yōu)化績效目標(biāo)設(shè)置，擴(kuò)大績效評(píng)價(jià)范圍，績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，切實(shí)做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。

第五部分 寧強(qiáng)縣公開空表情況說明

2018 年，政府決算公開附表共計(jì) 19 張，其中公開空表 4 張（表 13 寧強(qiáng)縣國有資本經(jīng)營收入決算表、表 14 寧強(qiáng)縣國有資本經(jīng)營支出決算表、表 15寧強(qiáng)縣國有資本經(jīng)營本級(jí)支出決算表、表 16 寧強(qiáng)縣國有資本經(jīng)營轉(zhuǎn)移支付決算表）。公開空表的原因是：我縣不具備編制國有資本經(jīng)營預(yù)算的基礎(chǔ)，沒有開展國有資本經(jīng)營收支預(yù)算工作，為使決算公開報(bào)表全面完整，將空表予以公開。

寧強(qiáng)縣2018年政府財(cái)政決算公開報(bào)表